Регистрация Товарищества с ограниченной ответственностью (ТОО) в Казахстане – это только первый шаг на пути к успешному бизнесу. Одним из ключевых вопросов, с которым сталкиваются предприниматели, является налогообложение. Ошибки в расчетах могут привести к штрафам, блокировке счета и другим проблемам.
Чтобы избежать рисков, юристы Federal.kz помогут вам разобраться в том, какие налоги платит ТОО в Казахстане, какие налоговые режимы существуют и как правильно организовать налоговый учет.
Основные налоги для ТОО в Казахстане
В зависимости от выбранного режима налогообложения, ТОО может платить следующие налоги:
- Корпоративный подоходный налог (КПН) – основной налог для ТОО.
- Налог на добавленную стоимость (НДС) – обязательный при превышении порога доходов.
- Индивидуальный подоходный налог (ИПН) – удерживается с зарплат сотрудников.
- Социальные платежи – включают отчисления в социальные фонды.
- Налог на имущество – при наличии недвижимого имущества.
- Налог на транспорт – если у компании есть автомобили.
Корпоративный подоходный налог (КПН)
ТОО в Казахстане обязано уплачивать корпоративный подоходный налог в размере 20% от налогооблагаемой прибыли.
Ставка может снижаться в зависимости от налогового режима или наличия льгот.
Налог на добавленную стоимость (НДС)
Компании, чей доход превысил 61 090 000 тенге за год, обязаны становиться плательщиками НДС.
Ставка налога – 12%. Своевременная регистрация и корректное ведение учета помогут избежать штрафов.
Социальные отчисления и налоги с фонда оплаты труда
При найме сотрудников ТОО должно платить:
- Индивидуальный подоходный налог (ИПН) – 10% от зарплаты.
- Обязательные пенсионные взносы – 10%.
- Социальные отчисления – 3,5%.
- Медицинское страхование – 3%.
Как выбрать оптимальный налоговый режим?
Общий режим налогообложения
Подходит для крупных компаний и предполагает уплату всех налогов (КПН, НДС, ИПН и т. д.).
Упрощенный режим (Специальный налоговый режим – СНР)
Предназначен для малого бизнеса. Позволяет платить 3% с дохода вместо отдельных налогов.
Фиксированный налог
Подходит для отдельных видов деятельности (например, услуги, торговля) и позволяет сократить налоговую нагрузку.
Риски неправильного налогообложения
- Штрафы за несвоевременную уплату налогов.
- Блокировка счета и приостановка деятельности.
- Начисление пени за просрочку.
- Проблемы с контрагентами при неправильной отчетности.
Чтобы избежать этих рисков, специалисты Federal.kz помогут вам правильно оформить налоговый учет!
Почему стоит обратиться в Federal.kz?
Наша команда профессиональных юристов предлагает:
- Консультации по выбору оптимального налогового режима.
- Аудит налоговой отчетности.
- Сопровождение при проверках налоговой службы.
- Минимизацию налоговых рисков.
Часто задаваемые вопросы
Можно ли уменьшить налоговую нагрузку?
Да, за счет грамотного выбора режима налогообложения и налогового планирования.
Обязательно ли платить НДС?
Только если годовой доход ТОО превышает установленный порог.
Что делать, если налоговая начислила штраф?
Обратитесь к юристам Federal.kz – мы поможем обжаловать решение налоговой службы.
Оставьте заявку на консультацию!
Не разбираетесь в налогах? Доверьте это профессионалам! Юристы Federal.kz помогут избежать проблем с налоговой и оптимизировать налогообложение.